Millionen Arbeitnehmer in Deutschland haben Anspruch auf vermögenswirksame Leistungen, kurz VL. Trotzdem bleibt der Zuschuss des Arbeitgebers jedes Jahr ungenutzt. Dabei lässt sich das Geld mit wenig Aufwand für den langfristigen Vermögensaufbau einsetzen. Eine Möglichkeit sind ETF-Sparpläne. Sie ermöglichen eine breite Streuung des Kapitals und bieten langfristig attraktive Renditechancen. Wer zusätzlich die Voraussetzungen für die staatliche Arbeitnehmersparzulage erfüllt, kann seine Einzahlungen weiter aufstocken.

In der Praxis zahlen Arbeitgeber häufig bis zu 40 Euro monatlich. Fällt der Zuschuss geringer aus, können Arbeitnehmer die Sparrate aus eigenen Mitteln ergänzen.

Für die Anlage kommen unterschiedliche Modelle infrage. Möglich sind unter anderem Bausparverträge, die Tilgung eines Immobilienkredits, Banksparpläne oder Fondssparpläne mit ETFs. Unter bestimmten Voraussetzungen können VL auch innerhalb der betrieblichen Altersversorgung eingesetzt werden. Welche Lösung passt, hängt vom Angebot des Arbeitgebers und vom persönlichen Sparziel ab.

Da ETFs in der Regel passiv verwaltet werden, liegen die laufenden Kosten meist unter denen aktiv gemanagter Fonds. Gerade bei kleinen monatlichen Sparraten kann sich das über eine längere Laufzeit bemerkbar machen.

ETF-Sparpläne unterliegen allerdings den Schwankungen der Kapitalmärkte. Wer seine vermögenswirksamen Leistungen auf diesem Weg investiert, sollte daher einen langfristigen Anlagehorizont haben und zwischenzeitliche Kursverluste einplanen.

Entscheidend ist das zu versteuernde Einkommen. Seit 2024 liegt die Einkommensgrenze bei 40.000 Euro für Alleinstehende und 80.000 Euro für zusammen veranlagte Ehepaare. Beantragt wird die Arbeitnehmersparzulage über die Einkommensteuererklärung. Die Auszahlung erfolgt nach Ablauf der gesetzlichen Sperrfrist.

Eine vorzeitige Kündigung ist zwar möglich. Werden dadurch die gesetzlichen Fördervoraussetzungen verletzt, geht in der Regel der Anspruch auf die Arbeitnehmersparzulage verloren. Wer keine staatliche Förderung erhält, kann über das angesparte Kapital meist flexibler verfügen.

Auch die Auswahl der verfügbaren ETFs ist wichtig. Für einen langfristigen Vermögensaufbau eignen sich breit gestreute Welt-ETFs häufig besser als Fonds mit einem engen regionalen Schwerpunkt. Wer die Arbeitnehmersparzulage nutzen möchte, sollte außerdem prüfen, ob der ausgewählte Fonds die Fördervoraussetzungen erfüllt.

Ein weiterer Kostenpunkt kann erst nach Ende der VL-Laufzeit sichtbar werden. Bei einigen Depots ändern sich nach Ablauf der Sperrfrist die Gebühren. Diese Bedingungen sollten bereits vor Vertragsabschluss bekannt sein.

Für Kapitalerträge kann außerdem ein Freistellungsauftrag sinnvoll sein. Solange der persönliche Sparer-Pauschbetrag noch nicht ausgeschöpft ist, lassen sich dadurch unnötige Steuerabzüge vermeiden.

Vermögenswirksame Leistungen können eine interessante Zusatzleistung des Arbeitgebers sein. Wer seine VL in ETFs anlegt, kann Arbeitgeberzuschuss, mögliche staatliche Förderung und die langfristigen Ertragschancen des Kapitalmarkts miteinander verbinden.

Vor dem Abschluss sollten Gebühren, Förderfähigkeit und Vertragsbedingungen genau geprüft werden. Wer den Zuschuss seines Arbeitgebers konsequent nutzt und eine mögliche Arbeitnehmersparzulage beantragt, kann mit vergleichsweise geringem Eigenaufwand über Jahre Vermögen aufbauen.